金融学专业二年级学生暑假实习报告

金融学专业二年级学生暑假实习报告

币银行学》《金融市场学》等学科基础课程的学习对商业银行的体制，运营机制有了初步

的了解。但是在学习中，我也认识到所学习的基本上是西方发达国家的理论知识，与中国

现阶段银行的实际情况有一定的不同。因此，在人民币业务即将全面放开，银监会的独立

设置与巴塞尔新资本协议签定的背景下，我认为十分有必要到中国的商业银行去实习，了

解一下中国商业银行的发展现状，同时也有利于下一阶段专业课的学习。华夏银行，作为

一家92年成立的国有控股的股份制商业银行，既保留了国有银行的性质，又具有股份制银

行的朝气与活力。所以，我很荣幸能到华夏银行玉林支行实习，获得了一次宝贵的锻炼机

会。

信贷部是我实习的主要部门，粗略的学习了解以下四个主要业务：贷款业务，银行承

兑票据业务，银行承兑票据贴现业务与保涵业务。

由于中国商业银行的利润主要仍为存贷利差。因此，信贷部在银行起着重要作

用，来自上级分行的内部与央行的外部监管十分严格。当企业申请信贷业务时，银行先对

该企业进行信用评级同时根据信贷的具体额度上报相应级别的分行、支行或者总行。再由

其信贷审核部门批复最高信贷额度，即受信。最后银行根据上级回复再结合实际情况给予

企业相应的贷款。而每一笔业务都会通过商业银行信贷系统上报到央行的资料库中，既便

于上级的复核，也使其他银行能了解该企业的信贷情况，资源共享。对于信贷的监管主要

好处：

1. 加强了对银行信贷的控制，减小了风险。信贷的额度越大，所需审核单位的级别

越高。也就减少了违规贷款的可能，也方便银行进行行业间的信贷调控。

2. 加强了商业银行间的信息沟通。因为每一个企业在申请信贷业务的时候，央行就

强制给其规定了唯一的贷款号码。而根据该号码，企业的详实资料和每一笔信贷

业务都被记录在央行的资料库内，任何商业银行可以通过客户提供的号码与密码

随时查询其信用信息，避免了企业重复贷款。

3. 利于央行对过热或过冷行业的政策调控。例如最近钢材，水泥或者电解铝行业的

过热，使得央行紧缩相关行业的信贷。所以各个商业银行的在面对该行业企业信

贷时，就不会重视企业的信用评级，而着重考虑中央政策，慎重贷款，抑制行业

过热。

4. 加强了对贷款回收的力度。通过实行贷款的五级分类加强了监管，把信贷的情况

具体分析量化，减小了道德风险，避免了呆、坏帐的产生。

但是，我国商业银行的不成熟也是显而易见的：

的话：暑假是一段漫长的时光，除了休息之外我们是否

也应该尝试着走入生活？

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秋天的果实

1. 银行收入单一，以存贷利差为主，

使得利润空间缩小。目前，国外的成熟

银行经营业务极为广泛，其中表外业

务，中间业务所占比重逐步增加，甚至

成为收入的主要，这样也减少了资

产负债变动，缩小了营运风险。导致我

国现状的直接原因是相关的法规严格禁

止商业银行从事其他业务。也就形成了

我国现在的“分业管理，分业经营”。

收入的单一，使得银行的利润化行

为的依靠减少成本。对于商业银

行，主要一方面是减少员工数目。以华

夏银行玉林支行为例，信贷部只有4名

员工，相对我后来实习的中国银行某一

支行而言业务量虽然只是其二分之一，

而是人数是四分之一。这也从另一个侧

面反映了四大国有商业银行极有必要

“精兵简政”。另一方面，就是整合营

业网点。据不完全统计，中国银行成都

支行在04上半年已经撤消了一个支行和

4个分理处。因此，目前银行在增加利

润方面手段还是比较单一。

2. 中小企业难以获得信贷。中小企业由于

自身的抗风险能力弱，银行评定的信用

额度极小，或者基本得不到贷款。尽管

二板市场的推出在一定程度上缓解了那

些具有高增长潜质的中小企业融资难的

处境，但是众多不具有上述特点或是急

需融通短期资金的中小企业目前还是希

望于银行的贷款。现在，银行为此推出

了保理服务，针对那些持有大型企业开

出的本票的中小企业提供贴现服务（目

前银行贴现基本以银行承兑票据主，而

中国没有相应的商业票据市场）。但

是，大型企业以手续复杂而不愿意配

合，使得保理业务难以实施。而从银行

角度而言，信贷业务主要以大中型企业

为住，使的利润单一，不便于银行

的利润多元化。

3. 银行贷款评级主观因素比重较大，受信

额度公式计算变量少，忽视了大量其他

影响企业还贷能力的因素。银行的信贷

评级的标准和公式目前没有统一，各家

银行之间有不同。以华夏银行为例，在

信用评级的管理者部分就是全凭业务的

经办人主观打分，没有客观依据。计算

信贷额度的公式也主要是粗略的企业资

产，负债和上期收益三个变量。因此在

实际操作中，普遍反映用处不大，

的是依靠主管者的自己定夺，而目前银

监会的作用是提供建议、银行监管

还是以上级银行和央行为主。这样就有

可能出现企业按期不能还贷的情况。

随后，我又在银行的客户服务部门实

习。给我感触最深的就是银行对个人住房按

揭贷款的控制管理与央行对结算账户现金提

存的严格管制。

个人住房贷款在银行个人信贷业务中占

有极大比例。华夏银行目前是和蓝光房地产

集团结成贸易伙伴，为蓝光集团的客户提供

贷款，而蓝光集团与银行签定回购协议，交

纳保证金并在客户无能力偿贷时，履行购回

其住房的义务。这样，银行的贷款刺激房地

产商的业务开展，而回购协议又极大的降低

了银行的经营风险。

但是，在近期炒房现象逐渐引起银行的

注意。他们通常以自己或亲友的名义通过个

人住房按揭贷款大量购买住宅楼。甚至出现

了三位客户买断整个楼盘的现象。目前看来

这样的炒房团体或个人通常是可以按时还

贷，加上回购协议的签订使得银行方面基本

没有经营风险。但是他们一旦看到房价上涨

就立刻清偿所有贷款以获得产权并立刻售出

获利。由于炒房者贷款期限极短，银行所获

的贷款利息极少甚至难以收回贷款成本。因

此，目前各家银行对此项业务审查较为严

格，对外地户口而在成都居住时间较短的客

户基本不办理此项业务。

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秋天的果实

央行从去年起出台新规定：结算账户的

提现只能通过其下的基本账户，而且金额超

过五万元的还要上报央行批准。因为储蓄账

户不能转账，而结算账户又被严格管制。当

然针对个人和企业的特殊要求，在结算账户

下又令设临时和特殊账户，但开户条件较

高，还有时间限制。国家对银行账户细化管

理直接目的是加强了对现金的监管，最终目

的是打击偷税漏税，洗钱等金融犯罪活动。

因为每一笔资金只能在银行账户间流动而难

以擅自变现提出，而资金的流动又是有详实

的记录。所以监管部门，税务机关就能及时

掌握企业间的资金和流向，同时对大额

资金可以进行重点检查其合法性，维护了金

融市场的稳定。但是，在具体的实践中，由

于规则对五万元以下款项没有具体的规定，

对提款的次数和总金额也没有相关的法则法

规，这样就在理论上存在漏洞：利用蚂蚁搬

家的形式把大额款项化整为零，规避监管。

事实上这种做法已经存在，但是由于提款次

数的增加使得手续复杂，目前银行只为关系

较为密切的客户办理。

通过这次实习，我加深了对国有商业银

行的认识，初步了解现阶段的主要任务，收

获很大，同时我也要感谢华夏银行玉林支行

的领导对我的支持与帮助。