南水北调天津干线项目管理预算的几点编制经验

论文导读：根据国家对南水北调工程投资实行“静态控制，动态管理”的有关政策，为了有效管理和控制天津2段工程投资，受南水北调中线干线工程管理局委托，天津市水利勘测设计院编制完成了此项目管理预算。 关键词：项目管理预算，投资静态控制动态管理 1 工程概况 南水北调中线一期天津干线天津市2段工程（以下简称天津2段工程）是南水北调中线一期工程天津干线工程的尾端部分，工程位于天津市西青区中北镇中北工业园园区内。免费。工程任务是作为天津干线输水工程的组成部分，负责将南水北调中线水输送到天津干线末端的曹庄泵站，通过天津市内配套工程输水至滨海新区的塘沽、大港区和在建的津滨水厂及静海县，为城市用水提供引江水源保障。 经国家发展改革委核定，天津2段工程总投资19436.60万元，其中工程静态总投资18421.60万元，建设期还贷利息1015.00万元。 根据国家对南水北调工程投资实行“静态控制，动态管理”的有关政策，为了有效管理和控制天津2段工程投资，受南水北调中线干线工程管理局委托，天津市水利勘测设计院编制完成了此项目管理预算。 2 编制原则 项目管理预算是工程建设实施阶段造价管理工作的重要组成部分。项目管理预算在国家批准的初步设计概算基础上，以利于投资人和项目法人对投资进行有效的管理为目的，主要根据工程分标方案和招标文件进行编制。项目管理预算总投资必须控制在国家批准的设计概算投资总额度之内，项目管理预算的静态总投资是项目法人管理静态总投资的最高限额，是制定年度投资计划、编制年度完成投资统计报表、考核工程造价盈亏、验核工程经济合理性、保证承发包工程合同实施，以及投资人对项目法人进行奖惩的主要依据。 天津市2段项目管理预算的基础价格（包括人工预算单价和风、水、电等基础单价）以及工程单价的费用标准，与批准的设计概算相同。本项目管理预算按批准的设计概算编制年价格水平，编制时，主体工程招标已经完成，项目管理预算招标项目的标段划分及工程量，均与招标设计相同，项目管理预算在批准的设计概算总投资额度之内，结合工程实际和标段划分，对施工条件、工艺流程、施工方法和工程单价进行了合理调整。在此基础上，采用水利部水总[2002]116号文颁发的《水利建筑工程预算定额》、《水利水电设备安装工程预算定额》编制工程单价。在项目设置和费用额度上，本项目管理预算与批复设计概算略有不同，以利于项目法人结合工程实际加强对投资的控制和管理。独立费用的项目管理预算，原则上以初步设计概算所批准的额度为依据。 项目管理预算的总投资控制在国家批准的设计概算总投资额度之内。 3 编制依据 1）国调办投计[2008]154号文印发的《南水北调工程项目管理预算编制颁发（暂行）》。 2）水利部水总[2002]116号文颁发的《水利建筑工程预算定额》； 3）水利部水总[2002]116号文颁发的《水利工程施工机械台时费定额》； 4）水利部水建管[1999]523号文颁发的《水利水电设备安装工程预算定额》； 5）水利部水总[2002]116号文颁发的《水利工程设计概（估）算编制规定》； 6）国家发改委发改投资[2008]1228号文核定的南水北调中线一期工程天津干线天津1、2段工程初步设计概算； 7）工程招标设计文件、图纸、工程量； 8）工程施工合同文件； 9）其他有关文件、协议、合同等。 4 编制方法 4.1项目划分 项目管理预算的项目划分包括建筑安装工程采购、设备采购、专项采购、项目管理费、技术服务采购、生产准备费、建设及施工场地征用费、其他费用、可调剂预留费用和基本预备费十个部分。每个部分之下的项目，原则上根据招标项目和建设管理体制，以及工程的具体情况和工程投资管理的要求设置。 4.2建筑安装工程采购 1）基础单价 采用初步设计概算相应价格。 2）工程单价 综合考虑招标设计的施工组织设计方案和施工单位的投标文件对施工方法进行优化，采用预算定额计算工程单价，其他直接费、现场经费、间接费、企业利润、税金均采用初步设计概算费率。 3）工程量 采用合同工程量进行编制。 4.3设备采购 采用初步设计概算的设备价格和招标采购的设备数量进行编制。 4.4专项采购 采用初步设计概算值。 4.5项目管理费 1）项目法人项目管理费以项目管理预算一至三部分投资之和为计算基数，乘以南水北调中线干线工程建设管理局的分摊费率0.7%进行计算； 2）建设单位项目管理费 建设单位开办费按初步设计概算建设单位开办费计列。 3）建设单位人员经常费 根据批复的初步设计概算，天津市2段建设单位定员5人，人员经常费计算期为4.5年。 4）工程管理经常费 按建设单位开办费和建设单位人员经常费之和的40%计算。 5）联合试运转费 按1万元/km计算。 4.6技术服务采购 1）工程勘测设计费 采用初步设计概算值 2）工程建设监理费 按发改价格[2007]670号文计算。 3）招标业务费 招标代理费按原国家发展计划委员会计价格[2002]1982号文计算，在招标代理服务费标准的基础上增列30%作为招标业务费。 4）工程科学研究试验费 采用初步设计概算值 5）技术经济咨询费 按一至三部分投资之和的1%计列。 4.7生产准备费 1） 生产及管理单位提前进厂费 按初步设计概算建安工作量的0.2%计算。 2）生产职工培训费 按初步设计概算建安工作量的0.3%计算。 3） 管理用具购置费 按初步设计概算建安工作量的0.02%计算。 4） 备品备件购置费 按初步设计概算设备费的0.4%计算。 5）工器具及生产家具购置费 按初步设计概算设备费的0.14%计算。免费。 采用初步设计概算值。 4.8建设及施工场地征用费 采用初步设计概算值。 4.9其他费用 1）工程保险费 按初步设计概算建安工作量与设备费之和的0.45%计算。 2）工程质量监督费 按初步设计概算建安工作量的0.07%计算，本工程初步设计概算批复后，国家发布相关文件取消工程质量监督费和定额编制管理费，故本项费用以及以下的定额编制管理费只是暂时列入。 3）定额编制管理费 按初步设计概算建安工作量的0.08%计算。 4.10可调剂预留费用 项目管理预算与初步设计概算投资的差值。 4.11基本预备费 按初步设计概算工程部分基本预备费计列。 4.12价格因子权数测算 这是项目管理预算最为繁琐的一部分测算，在此将注意事项加以说明，供各位同行参考。 项目法人所辖项目的同性质建筑或安装工程的各价格因子权数名称应统一，各建筑或安装分类工程项目权数之和均为100%。 建筑或安装分类工程中的人工、机械一类费用、其他直接费、现场经费、间接费、企业利润和税金为必选项目。 建筑分类工程中的电力、钢筋、水泥、粉煤灰、柴油、炸药、砂石料作为主要材料的必选项目，但不受此限制；主要材料项目选择应满足主要材料费之和大于全部材料费的85%~90%；其余归并为其他材料，其他材料费应小于全部材料费的10%~15%。 砂石料在建筑分类工程项目中一般为独立的价格因子，若砂石料为现场生产，在计算其价格指数时，应按人工、加工消耗的材料、费用等选择价格因子权数项目。 安装分类工程中的电力、钢材、电焊条、汽油、氧气作为主要材料的必选项目，但不受此限制；主要材料项目选择应满足主要材料费之和大于全部材料费的85%~90%；其余归并为其他材料，其他材料费应小于全部材料费的10%~15%。 根据各价格因子权数项目，首先测算项目管理预算基础单价（电、风、水、混凝土材料等）中的价格因子权数。 对于现场生产的砂石料，则应测算砂石料单价中的价格因子权数。 根据上述测算成果再分别测算分部分项工程（如石方明挖工程中的基础石方明挖、进水口石方明挖等，闸门设备安装工程中的进水口平板工作闸门安装、进水口平板检修闸门安装等）所对应的单价分析表中的各价格因子权数，然后以建筑或安装分类工程（建筑工程如土方开挖工程、石方明挖工程、混凝土工程等，安装工程如水泵设备安装工程、主阀设备安装工程、闸门设备安装工程等）中各分布分项工程投资额为权重，计算各分类工程价格因子权数。 5 其他 1）由于本项目批复概算未考虑价差预备费，因此本项目管理预算只能满足“静态控制”的要求，在“动态管理”方面还需要后期编制年度价差计算报告等相关工作。免费。 2）在工程建设过程中，由于设计变更等原因需要使用合同外投资和预备费时，项目法人和建设管理单位应执行合同管理有关规定和国家有关文件规定。 6 结论 控制工程造价，需要在优化建设方案、设计方案的基础上，在建设程序的各个阶段，采用相应的方法和措施，南水北调中线一期工程天津干线天津市2段已经开工，编制并执行项目管理预算是本阶段控制工程造价的有效途径之一。天津2段项目管理预算根据设计和施工单位提出的施工方法对工程单价进行了合理优化，静态投资小于批复的初步设计概算投资，大于施工单位的投标报价，项目划分合理，满足编制要求，在施工管理过程中可操作性强，可以为工程更好的实施提供相应保证。