开发养老与社保养老并行构想

摘要：本文提出树立开发养老的新观念，主张当前我国养老事业应由传统的单一社保养老机制向开发养老与社保养老的并行机制转换。

关键词：老龄化；社保养老；开发养老；老年人力资源

在我国经济转型过程中，养老问题日益突出。据劳动和社会保障部统计，1980年我国在职职工与退休人员的比例是13:1，1990年为10:1，2003年这一比例变为3:1，预计到2020年这个比例要变成2.5:1。面对如此艰巨的养老任务，我国养老机制经过了自上世纪80年代中期以来二十多年的改革探索，目前已初步建立起一个拥有1.7亿参保职工的基本养老保险体系。但这一体系还不够完善，其运行过程中暴露出许多问题。应树立开发养老的观念，实现养老事业的机制转换，将我国传统单一社保养老机制转换成社保养老与开发养老并行机制。

一、传统单一社保养老体系存在问题

(一)覆盖面窄，应有的保障功能远未实现。有数据显示，我国养老保险只覆盖了城镇职工的78％，被纳入社会基本养老保险体系的劳动者只相当于劳动力人口的四分之一。除机关事业单位人员外，大部分是城镇国有或集体企业职工，在1.2亿个体工商户等灵活就业人员中参保人数只有1200万人，绝大多数没有参加养老保险。社保养老体系的覆盖面窄，说明社保养老体系“社会化”水平低，难以发挥它对全社会应有的保障功能。

(二)养老保险面临巨大的财务压力。为度过即将到来的人口老龄化高峰，1995年我国把长期实行的现收现付养老保险制度转变为社会统筹和个人帐户相结合的部分积累制度。其中，社会统筹部分沿用现收现付制，个人帐户部分采取积累制。从现收现付制转到部分积累制的过程中出现了转制成本即隐性债务。隐性债务主要包括两方面：一是新制度实施前已离退休人员的养老金。这部分人员的个人账户没有积累，所享受的养老金待遇成为历史债务。二是新制度实施前参加工作、新制度实施后退休的人员，他们在新制度实施前同样没有个人账户的积累。由于隐性债务并未得到明确补偿，社保部门为维持养老体系正常运转，当社会统筹缴费不足以支付离退休职工的养老金时，直接挪用个人账户基金就成为不得已的选择。

(三)传统家庭养老模式面临挑战。我国历来有“养儿防老”的家庭养老传统，但随着人口的老龄化和少子化，传统的家庭结构发生变化，家庭规模小型化趋势明显。加之现代生活节奏快，年轻人的时间、精力、经济的承受能力有限，传统家庭养老模式受到冲击。家庭规模的小型化趋势无法满足在家养老的老年人对照料需求的连续性和即时性，而养老服务正可弥补这一在家养老的不足。保障多数老年人都能够在家养老的前提是养老服务体系完善。

二、开发养老的意义

尽管社会养老保险体系存在许多问题，但其重要的养老保障作用不可替代。社会养老保险主要面对中低收入人群，而商业养老保险的保障对象只是有能力和有意愿支付保费的社会成员，难以普及到全体社会成员。相比之下，社会养老保险的覆盖面更大，受保障人员更多。如果商业养老保险完全替代社会养老保险，就会出现低收入者可能会由于买不起商业养老保险，又没有得到社会养老保险，老年生活难以为继的局面。这将引起低收入者的不满，影响社会的稳定。因此，商业养老保险更不可能完全替代社会养老保险。社会养老保险是一个国家应付老年人收入风险的全社会性的、成本低廉的最后防线。我们对这一养老机制正确的态度应是对其进行修改和补充，探讨使之更加完善的方式和方法。本文提出树立“开发养老”的新观念，将传统单一社保养老机制转换为社保养老与开发养老并行的机制，就是一种尝试。开发养老指在人口老龄化的过程中变劣势为优势，充分利用老年人力资源，以老养老，增加养老资金来源作为社会养老的补充，并带动整个社会的生产、消费和就业，促进整个社会经济的发展。实行开发养老不但不会与传统的社保养老相矛盾，而且还能成为当前单一社保养老体系的有益补充，更好地完成社保养老的职能，真正使老年人“老有所养，老有所为，老有所医，老有所乐，老有所学”。

(一)树立开发养老观念，有利于开阔思路，变被动为主动，积极应对人口老龄化所带来的种种问题。从现在起到2020年，我国老年人口的增长速度将是总人口增长速度的近5倍，老龄化的问题是我们必须面对的问题。开发养老从满足老年人的需求，发挥老年人本身具有的优势出发，结合中国传统文化及老年人的特点来解决老龄化社会带来的问题，是一种积极的尝试。

(二)实行开发养老能减轻当前单一社保养老体系所面临的财务压力。一方面，通过开发老年人力资源，努力做到以老养老，可减轻人们对于社保养老金的依赖；另一方面，社保养老基金可通过托管等形式深入到老年人力资源开发和老年产业的开发中，使养老金不再仅局限于终端的一对一的发放生活费，而是在前期就将养老金用活，使之在整个社会更大的范围内，以更高的视角更多的方式服务于老年人。开发老年人力资源和老年产业所获得的赢利可用来弥补社保养老金的缺口，以增加养老资金来源。

(三)实行开发养老有利于促进社会的和谐。第一，对老年人力资源的开发，能使人力资源和智力资源得到有效利用，使老年人宝贵的知识和经验得以传承，有助于年轻人的成长，并促进代际融洽，减轻年轻人的供养负担。第二，实行开发养老能有效提高老年人的生活质量。一方面，老年人力资源的开发使一部分学有所长的老年人退休后生活充实；另一方面，对老年产业的开发能进一步丰富老年用品和老年服务市场，从而满足老年人的需求。第三，实行开发养老能创造更多的就业岗位，缓解当前就业困难的局面，促进整个社会的经济发展。第四，在当前传统的家庭养老模式受到冲击的情况下，开发新的养老模式将有助于解决众多家庭的养老困境，使在职人员少了后顾之忧，代际之间更融洽，有利于社会和谐发展。 三、开发养老的实现途径

开发养老作为传统单一社保养老体系的有益补充，其实现途径是多种多样的。可从以下三方面着手：

(一)开发老年人力资源。所谓开发老年人力资源，即形成新观念，创造新环境、新机制以促进老年人力资源的可持续发展与利用。开发老年人力资源的重点是针对一些具有较丰富的知识和经验或学有专长、具有特殊技能的老年人。对此，要注意以下两方面：第一，更新观念。改变过去忽视老年人的作用，把老年人等同于需要照顾者的旧观念，认识到老年群体所蕴藏的丰富人力资源，而这种人力资源的开发将有助于经济和社会的发展。老年人力资源有其独特的经验和文化的优势。其丰富的经验和社会阅历是年轻一代所不具备的，是社会的宝贵财富。开发老年人力资源有利于这些知识、经验和技能的传承，有利于年轻一代的成长，有利于社会生产率的提高，同时也有利于创造更多的就业岗位。第二，开发老年人力资源离不开政府的支持。开发老年人力资源不是一件简单的事情，不可能靠老年人自发做成，必须要有政府的组织和关怀。如，设置专门机构负责老年人力资源开发的相关事务，负责掌握老年劳动力的需求和供给情况，为供需两方面的结合提供一个平台。可以在各社区的老年人管理中心的配合下进行，负责保障老年人的权益，主要是监督老年人与用人单位签订的再就业协议是否符合法律规范；负责制定有利于开发老年人力资源的政策，比如灵活的工时制度等。

(二)开发老年产业。老年产业是以老年群体为服务对象，为老年群体提供产品和服务，以满足老年人需求为目标的产业。开发老年产业是开发养老服务业、老年旅游业、老年用品市场、老年文化教育消费市场等。开发老年产业最重要的是政策引导和扶持。随着老年人口的增长，对老年产业的市场需求不断增大，而我国目前尚无成规模的从事老年产业的经济实体。在该产业发展的初期，第一，政府应及时给予税赋政策优惠。如，对养老机构、老年教育用地的优惠政策；对老年用品企业的税赋减免政策；全国旅游景点对老年人的统一优惠标准；养老服务机构、老年文化教育企业用水、用电、燃气、电信统一优惠政策。第二，应积极鼓励非公有资本参与。对当前存在的一些阻碍非公有资本参与老年产业的体制性障碍应进行清除。如，取消对非公有制养老机构的种种限制，以市场为导向竞争，建立公平竞争机制，让非公有养老机构和公有养老机构一同享受补贴和政策优惠待遇，从而让老年人得到更多的实惠、更高的服务质量。第三，为老年产业的开发创造良好的外部环境。在老年产业刚刚兴起时，监管机制尚未建立健全，政府有必要建立一套资质评估系统，促使老年产业发展规范化、标准化。具有资质的企业可享受相关优惠政策，不具资质的坚决取缔，不许营业，以保证老年产业的健康发展，保障老年人的合法权益。开发老年产业的核心是开发养老服务业，培养专业的老年服务工作者是关键。建立老年服务工作者的统一培训和管理体系，提高老年服务工作者的专业素质，使他们在充分了解老年人身心特点的基础上能提供科学化、专业化、规范化和多样化的服务。

(三)开发新的养老模式——居家养老模式。从我国经济发展水平和历史文化传统出发，现在和将来的很长一段时期，适合我国的养老模式应是居家养老模式，即家庭养老和社会养老相结合，以家庭养老为核心，以社区养老和社会化养老服务网络为外围的养老模式。首先，根据我国传统文化，家庭对老年人生活的保障起关键作用，如对老人经济扶助、生活照料和精神慰藉等。随着社会经济的发展，人们生活方式和观念的转变，家庭养老在内容上可能会有所改变，但来自亲人的亲情照料，特别是情感上的交流仍具有其他养老方式所无法替代的重要作用。因此，对于传统的孝道和家庭在养老中的作用仍需强调。其次，应大力发挥社区在养老中的作用。对大多数老年人来说，日常生活的空间除了家庭就是社区。社区是老年人生活和活动的主要场所，在提供养老服务方面具有天然的优势。社区养老既能满足老年人留在家中，享受亲情的需要，又能向老年人提供经常、就近、方便和及时的服务。因而，要开发并不断完善社区在养老中的重要作用，加大对社区老年服务设施的财政投入。如，建立社区托老所、社区老年医疗保健机构、社区老年活动中心等。

通过以上途径进行开发养老，不但不会与传统的单一社保养老相矛盾，而且还能够成为社保养老的有益补充，更好地完成社保养老的职能。开发养老与社保养老的并行机制将使老年人的生活更有保障、生活质量提高，并能通过增加消费需求带动整个社会的生产和就业，进而促进经济发展和国民财富的增长，最终将使整个社会更加友爱、和谐。